Пост от 15 августа 2018 Вернуться на главную страницу
Указанные свидетели показали, что в 2016 году являлись сотрудниками компании ТОО Inter Oil Export, которая поставляла нефть на переработку на НПЗ ТОО «Актобе нефтепереработка» и получала из этой нефти продукцию в виде дизеля и смеси нефтепродуктов Ойл Бленд. Именно в этой компании работал один из подсудимых Кунцевич С.Г.
Свидетель Позакшина Т., работающая бухгалтером, показала, что по долгу своей службы вела учет нефти, поступающей на завод для переработки, а также учет получаемых в результате переработки нефтепродуктов. Всего с ТОО «Актобе нефтепереработка» у компании были заключены договоры на переработку нефти, на поставку автомобильного бензина, договоры хранения нефти, нефтепродуктов, договор компаундирования.
Свидетель пояснила, что нефть, поступающая на НПЗ ТОО «Актобе нефтепереработка» официально закупалась с месторождений, на нее имеются все необходимые документы, подтверждающие ее происхождение с конкретного месторождения.
Для того, чтобы исключить покупку, поставку незаконной нефти, или нефти ненадлежащего качества, с другого месторождения и т.п., между месторождением, собственником нефти, то есть ТОО Inter Oil Export, а также нефтеперерабатывающим заводом ТОО «Актобе нефтепереработка», между ними был согласован список машин, которые производят перевозку нефти. Только машины из списка могли быть допущены на месторождение для налива нефти и указанные в списке машины могли быть допущены на территорию завода для слива. Согласованием этих списков от имени компании занималась сама Позакшина Т., после чего список автоцистерн передавался на завод.
Периодически между месторождением, компанией и также заводом составлялся акт сверки, в котором было указано, какой объем нефти перевозился. Свидетель ясно пояснила, что, будучи ответственной за учет нефти и нефтепродуктов, она может подтвердить, что компания никогда не приобретала нефть из неизвестного источника или без документов.
Для того, чтобы исключить слив нефти по дороге следования авто и ж/д цистерн, эти цистерны опечатывались пломбами. В случае, если пломба была бы нарушена, такую машину не допустили бы для слива на завод, однако, она не помнит, чтобы такие факты имели место.
Свидетель показала, что при подписании договора на поставку нефти с месторождения, в нем оговаривается ее качество. Также в момент заключения договора предоставлялся паспорт качества.
При оформлении партии нефти, оформлялись товарно-транспортные накладные, которые являются документов, подтверждающим происхождение нефти. Кроме того, оформлялись накладные на отпуск нефти. Также перевозчику, которым выступали компании «WKD», «Дияр 2016» и «Ойл трейд логистик» передавались договор купли-продажи нефти, договор переработки нефти на заводе.
По поводу поставки нефти со станции Узень, свидетель показала, что эта партия была поставлена железнодорожным транспортом. На нее также имелись все необходимые документы, которые, однако, были предоставлены продавцом нефти с задержкой. О причинах задержки свидетель ничего показать не смогла.
Получаемые в результате переработки продукты, сначала ставились на баланс компании, а затем из них изготавливали нефтепродукты. Со временем завод стал поставлять уже готовые нефтепродукты: дизель и смесь нефтепродуктов Ойл Бленд. Дизель, согласно закону, облагается налогом, поэтому с каждой тонны данного продукта был оплачен акцизный сбор. Сбор оплачивался самим заводом, с последующей компенсацией этих расходов компанией Inter Oil Export. На вопрос защиты, свидетель подтвердила, что по количеству полученного дизеля и размеру уплаченных акцизов можно попытаться восстановить общий баланс нефти, сколько было поставлено, сколько переработано и какая продукция в результате была получена. Однако, документы, подтверждающие указанные процессы в любом случае оформлялись и имелись в бухгалтерии компании и завода. Документы, касающиеся поставки нефти также имели у недропользователя.
Дизель продавался на внутреннем рынке Казахстана, а смесь нефтепродуктов Ойл Бленд продавалась в Кыргызстан.
Свидетель показала, что компания занималась в основном оборотом нефтепродуктов и причина, по которой компания стала поставлять на завод нефть для получения нефтепродуктов, послужила задолженность ТОО «Актобе нефтепереработка» перед ТОО Inter Oil Export за поставленный ранее автомобильный бензин белорусского производства.
В связи с производством и реализацией смеси нефтепродуктов Ойл Бленд и дизеля, с одной стороны удавалось погашать задолженность ТОО «Актобе нефтепереработка» перед компанией, а с другой получать доход от продажи смеси и дизеля. В результате такой деятельности, задолженность снизилась в 2 раза и такой результат на фоне упавшего рынка нефти и нефтепродуктов в тот период, представлялось неплохим выходом из сложившейся ситуации.
Свидетель подтвердила, что к ним в офис приезжали с завода ОсОО Джунда – Маманов, а также одно лицо китайской национальности. Претензий со стороны этой компании по качеству не было.
На вопрос стороны защиты известно ли в компании о том, что смесь нефтепродуктов, арестованная на станции Арысь, была реализована органом уголовного преследования, свидетель показала, что в компании об этом ничего не знают, к ним никто за разрешением о продаже или обеспечения сохранности смеси нефтепродуктов не обращался. В этой связи, ей также неизвестно, по какой цене смесь нефтепродуктов Ойл Бленд была продана.
На вопрос суда по поводу паспорта качества, свидетель показала, что, как правило, он выдается компании с месторождения один раз, в момент заключения договора поставки. Качество нефти в любом случае проверяется при приемке нефти на переработку, и оно всегда стабильное. Чего не скажешь о продуктах, получаемых после переработки нефти – поскольку данный товар, являясь нефтепродуктом, производится на предприятии, каждая партия такой продукции должна быть проверена на качество.
Позакшина Т. показала, что компания сейчас практически не ведет никакой деятельности и встала в связи с проводившемся расследованием уголовного дела.
Свидетель также пояснила, что не согласна с выводами аудита, проведенного следствием по делу.
Свидетель Коржикова Д. подтвердила показания Позакшиной Т. в части учета оборота нефти и нефтепродуктов, с той оговоркой, что документами по этой деятельности занималась сама Позакшина Т. и по этой причине в большем объеме осведомлена о произошедших событиях. Свидетель Коржикова Д. подтвердила, что на нефть, а также нефтепродукты имелись все необходимые документы, в том числе, подтверждающие законность нефти, а также их качество. По поводу продуктов, получаемых с переработки нефти, свидетель показала, что это был дизель и смесь нефтепродуктов Ойл Бленд.
Свидетель показала, что в среднем смесь нефтепродуктов Ойл Бленд продавалась по цене около 300 долларов США за тонну в 2016 году. Таким образом, на вопрос об обоснованности цены партии Ойл Бленд, задержанной на станции Арысь, свидетель сообщила, что цена смеси нефтепродуктов Ойл Бленд, задержанная на территории станции Арысь и впоследствии реализованная следственным органом ниже рыночной.
Часть показаний Коржиковой Д., а также почти полностью – свидетеля Сакибековой З. затрагивали вопросы оплаты налогов, другой статьи вмененной Кунцевич С. вместе с Раевым С., не касающейся деятельности ТОО «Актобе нефтепереработка» и предъявленного в связи с ней обвинением Кужагалиеву А., Кушкинбаеву А., Утениязову Э. в незаконном обороте нефти, создании, руководстве и участии в транснациональной организованной группе, подделке документов и их использовании, незаконной предпринимательской деятельности и причинении ущерба без цели хищения.
Свидетель Рулевский А. показал, что занимался в компании оформлением документов на отгрузку смеси нефтепродуктов Ойл Бленд в адрес ОсОО Чайна Петроль компани Джунда (Кыргызстан). Со слов Рулевского, указанному юридическому лицу никогда не поставлялась сырая нефть. Перед заключением договора переработки нефти, между сторонами согласовывались возможные выходы с нефти, какие нефтепродукты можно получить из нее. ТОО Inter Oil Export было согласно с выходами, НПЗ ТОО «Актобе нефтепереработка». Нефть завозилась в основном с месторождения Акжар Восточный, были также Копа и Узень, однако точно назвать не может, так как вопросами учета нефти занималась Позакшина Т.
Относительно способа поставки смеси нефтепродуктов Ойл Бленд, свидетель показал, что она поставлялся в Кыргызстан железнодорожными цистернами.
На вопрос стороны защиты, обращался ли кто-нибудь в компанию за разрешением продать арестованные на станции Арысь вагоны со смесью нефтепродуктов Ойл Бленд, свидетель ответил отрицательно, никто по этим вопросам в компанию не обращался. При этом, почти все время компания несла бремя содержания указанных вагонов-цистерн.
На вопрос о том, насколько обоснованная стоимость продажи Ойл Бленд, задержанной на станции Арысь, Рулевский подтвердил, что цена фактической продажи указанной партии Ойл Бленд, значительно ниже рыночной цены.